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第一部分 行業(yè)運行現(xiàn)狀 第一章 財務公司發(fā)展綜述????? 1 第一節(jié) 財務公司定義及分類???? 1 一、財務公司的背景來源??? 1 1、英國模式? 1 2、美國模式? 1 二、財務公司的業(yè)務范圍??? 1 三、財務公司的特點??? 2 1、業(yè)務范圍廣泛? 2 2、資金來源于集團公司，用于集團公司? 3 3、接受企業(yè)集團和人民銀行的雙重監(jiān)管? 3 4、堅持服務與效益相結合、服務優(yōu)先的經(jīng)營原則? 3 四、財務公司的主要作用??? 3 五、財務公司管理辦法?????? 5 第二節(jié) 財務公司產(chǎn)業(yè)鏈分析???? 9 一、產(chǎn)業(yè)鏈結構分析??? 9 二、業(yè)務增長增值空間?????? 10 三、與上下游行業(yè)之間的關聯(lián)性?????? 10 四、產(chǎn)業(yè)鏈上游相關分析??? 12 1、財務公司業(yè)務成本構成? 12 2、企業(yè)集團發(fā)展狀況及影響???? 13 3、債券行業(yè)發(fā)展狀況及影響???? 14 五、下游產(chǎn)業(yè)鏈相關行業(yè)分析??? 16 1、基金行業(yè)發(fā)展狀況及影響???? 16 2、證券行業(yè)市場狀況及影響???? 17 3、投資副業(yè)發(fā)展狀況及影響???? 18 六、重點集團組建財務公司所在行業(yè)領域?????? 19 1、房地產(chǎn)???? 19 2、鋼鐵? 20 3、電力? 20 4、機械制造? 20 5、交通運輸? 21 6、軍工集團? 21 7、煤炭集團? 22 8、有色金屬? 25 9、石油化工? 25 10、汽車?????? 26
第二章 財務公司市場環(huán)境及影響分析（pest）????? 27 第一節(jié) 財務公司政治法律環(huán)境（p）?????? 27 一、行業(yè)管理體制分析?????? 27 二、行業(yè)主要法律法規(guī)?????? 28 1、《企業(yè)集團財務公司管理辦法》?? 28 2、《中華人民共和國公司法》?? 30 3、《境內(nèi)企業(yè)內(nèi)部成員外匯資金集中運營管理規(guī)定》?? 38 4、《商業(yè)銀行資本管理辦法》?? 42 三、財務公司相關標準分析?????? 46 1、《非銀行金融機構行政許可事項實施辦法》?????? 46 2、《申請設立企業(yè)集團財務公司操作規(guī)程》?? 47 3、《關于財務公司證券投資業(yè)務風險提示的通知》?????? 48 4、《企業(yè)集團財務公司風險評價和分類監(jiān)管指引》?????? 51 5、《企業(yè)集團財務公司風險監(jiān)管指標考核暫行辦法》?? 53 6、《關于企業(yè)集團財務公司發(fā)行金融債券有關問題通知》?? 54 7、《關于進一步規(guī)范企業(yè)集團財務公司委托業(yè)務的通知》?? 58 四、行業(yè)相關發(fā)展規(guī)劃?????? 60 1、《關于進一步促進中央企業(yè)財務公司健康發(fā)展的指導意見》?? 60 2、《關于企業(yè)集團財務公司試點延伸產(chǎn)業(yè)鏈金融服務的指導意見》?? 61 第二節(jié) 行業(yè)經(jīng)濟環(huán)境分析（e）?????? 64 一、宏觀經(jīng)濟形勢分析?????? 64 二、宏觀經(jīng)濟環(huán)境對行業(yè)的影響分析?????? 72 三、央行貨幣政策對財務公司影響分析??? 72 四、外匯風險對財務公司業(yè)務影響分析??? 77 1、外部風險影響分析? 77 2、內(nèi)部風險影響分析? 78 第三節(jié) 行業(yè)社會環(huán)境分析（s）?????? 80 一、財務公司產(chǎn)業(yè)社會環(huán)境?????? 80 二、社會環(huán)境對行業(yè)的影響?????? 83 三、財務公司產(chǎn)業(yè)發(fā)展對社會發(fā)展的影響?????? 84 第四節(jié) 行業(yè)技術環(huán)境分析（t）?????? 85 一、財務管理技術?????? 85 二、會計報表技術?????? 88 三、財務分析技術?????? 88 四、財務公司信息技術應用分析?????? 89
第三章 國際財務公司發(fā)展分析及經(jīng)驗借鑒 92 第一節(jié) 國際財務公司的運營特點分析???? 92 一、國際財務公司的經(jīng)營范圍??? 92 二、國際財務公司的功能定位??? 93 三、國際財務公司的資金來源??? 93 四、國際財務公司的資金運用??? 93 五、國際財務公司的經(jīng)營機制??? 95 第二節(jié) 國際財務公司的發(fā)展趨勢???? 95 一、集約化、集團化、集成化??? 95 二、司庫型、信用型、投行型??? 95 三、專業(yè)化、個性化、延伸化??? 96 第三節(jié) 發(fā)達國家財務公司發(fā)展分析? 96 一、德國?????? 96 1、德國財務公司的類型???? 96 2、德國財務公司的發(fā)展狀況???? 96 3、德國財務公司的發(fā)展特征???? 97 4、德國財務公司的發(fā)展趨勢???? 98 二、美國?????? 98 1、美國財務公司的類型???? 98 2、美國財務公司的運作模式???? 99 3、美國財務公司的業(yè)務實踐???? 100 4、美國財務公司的發(fā)展趨勢???? 101 三、日本?????? 103 1、日本財務公司發(fā)展概況? 103 2、日本財務公司的運作模式???? 104 3、日本財務公司的業(yè)務實踐???? 105 4、日本財務公司的發(fā)展趨勢???? 105 第四節(jié) 國外財務公司經(jīng)營管理案例分析? 106 一、美國通用電氣金融服務公司?????? 106 1、通用電氣金融公司發(fā)展概況? 106 2、通用電氣金融公司運營模式及風險控制???? 106 3、通用電氣金融公司核心業(yè)務運作? 109 4、通用電氣金融公司在華投資情況? 110 二、德國西門子財務公司（sfs）??? 111 1、西門子財務公司發(fā)展概況???? 111 2、sfs職能定位和業(yè)務分類???? 112 3、sfs四大業(yè)務板塊運營分析 113 4、sfs資金集中和資金池管理 115 5、sfs資金管理帶來的啟示???? 117
第二部分 行業(yè)深度分析 第四章 中國財務公司行業(yè)運營狀況分析???? 119 第一節(jié) 財務公司的組建及運營分析? 119 一、財務公司的設立條件??? 119 二、財務公司的組建流程??? 120 三、財務公司的資金來源??? 120 四、財務公司的資金運作??? 122 五、財務公司的管理體制??? 123 六、財務公司的信息化建設?????? 127 第二節(jié) 財務公司運作模式分析? 128 一、資金集中管理模式分析?????? 128 二、投融資運作模式分析??? 129 三、供應鏈運營模式分析??? 130 第三節(jié) 財務公司發(fā)展規(guī)模分析? 130 一、財務公司的數(shù)量規(guī)模??? 130 二、財務公司的資產(chǎn)規(guī)模??? 131 三、財務公司的注冊資本規(guī)模??? 132 四、財務公司的負債與權益狀況?????? 140 第四節(jié) 財務公司經(jīng)營效益分析? 141 一、財務公司的營業(yè)收入??? 141 二、財務公司的盈利水平??? 142 三、財務公司的資產(chǎn)質(zhì)量狀況??? 142 第五節(jié) 財務公司分布狀況分析? 144 一、財務公司地域分布狀況?????? 144 二、財務公司行業(yè)分布狀況?????? 144 三、財務公司所有制分布狀況??? 145 四、財務公司人力資源狀況分析?????? 146 第六節(jié) 財務公司人才需求現(xiàn)狀? 147 一、財務公司人才規(guī)模分析?????? 147 二、財務公司人才結構分析?????? 147 三、財務公司人才戰(zhàn)略分析?????? 148
第五章 中國財務公司資金管理存在的問題及對策??? 151 第一節(jié) 中國財務公司資金管理問題分析及對策???? 151 一、財務公司資金管理的內(nèi)容??? 151 1、資金的預算管理???? 151 2、資金的籌集管理???? 152 3、資金的投放管理???? 155 4、資金的風險管理???? 155 二、中國財務公司資金管理中存在的問題?????? 157 1、資金來源單一? 157 2、業(yè)務范圍狹窄? 158 3、資金集中度不足???? 159 4、資金收益情況不佳? 160 三、中國財務公司資金管理問題改進對策?????? 160 1、加強資金歸集? 160 2、開拓外源性融資渠道???? 161 3、拓寬業(yè)務范圍? 162 4、加強資金預算管理? 164 5、注重人才隊伍建設? 165 6、細化監(jiān)管制度? 166 7、完善風險管理體系? 166 第二節(jié) 企業(yè)集團財務公司資金管理分析? 167 一、中國企業(yè)集團財務公司的資金管理主要模式??? 167 1、收支雙線模式? 167 2、虛擬現(xiàn)金池模式???? 168 二、企業(yè)集團資金集中管理財務公司模式?????? 169 1、結算模式? 169 2、資金模式? 174 3、票據(jù)模式? 175 4、投資融資模式? 177 三、集團財務公司資金集中管理現(xiàn)狀及問題??? 178 1、資金運作及管理受制于集團的行政干預???? 178 2、賬戶集中管理不全面，資金監(jiān)控不到位???? 178 3、全口徑資金集中度不高，資金運作與管理手段單一? 178 4、信息系統(tǒng)不完善，信息化、網(wǎng)絡化水平較低???? 179 5、專業(yè)人才匱乏，資金管理效果不理想? 180 四、加強資金管理的對策和建議?????? 181 1、統(tǒng)一意識，建立完善的資金管理制度? 181 2、全面清理成員單位所有賬戶，規(guī)范賬戶管理???? 181 3、業(yè)務品種設定多元化，資金運作和管理手段多樣化? 182 4、優(yōu)化資金管理內(nèi)容，加強籌融資管理和資金計劃管理???? 183 5、加大信息化投入，持續(xù)推進信息化建設???? 184 6、重視人才選拔培養(yǎng)，加強人才隊伍建設???? 184
第六章 財務公司流動性風險管理模式及發(fā)展對策??? 185 第一節(jié) 財務公司流動性風險管理模式分析???? 185 一、流動性風險管理的意義?????? 185 二、財務公司流動性風險策略??? 185 1、以強化資金集中管理作為流動性風險管理的基礎???? 185 2、注重發(fā)揮企業(yè)集團整體優(yōu)勢? 186 3、構建系統(tǒng)性的流動性風險管理體系???? 187 三、以流動性管理促進企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展?????? 187 第二節(jié) 財務公司流動性管理工作的重要性和特殊性???? 188 一、財務公司流動性管理工作的重要性??? 188 1、外源性資金渠道相對匱乏???? 188 2、面臨著更為嚴重的資產(chǎn)負債期限錯配? 189 3、實質(zhì)上承擔著集團整體流動性管理的職責? 189 4、無法有效地轉嫁流動性壓力所帶來的風險成本? 189 二、財務公司流動性管理工作的特殊性??? 189 第三節(jié) 集團財務公司流動性風險管理問題與對策淺析? 190 一、財務公司行業(yè)在流動性風險管理存在的問題??? 190 1、管理方法和手段仍相對有限? 190 2、動態(tài)管理不足? 191 3、管理指標不全面???? 192 二、提升財務公司流動性風險管理的對策?????? 192 1、全面管理? 192 2、雙向管理? 193 3、動態(tài)管理? 193
第七章 中國財務公司細分業(yè)務市場分析及預測?????? 195 第一節(jié) 財務公司細分業(yè)務結構分析? 195 一、財務公司資金業(yè)務結構分析?????? 195 二、財務公司融資業(yè)務結構分析?????? 196 三、財務公司中介業(yè)務結構分析?????? 198 第二節(jié) 財務公司存貸款業(yè)務分析???? 199 一、財務公司存款業(yè)務分析?????? 199 二、財務公司存款規(guī)模分析?????? 199 三、財務公司存款結構分析?????? 201 四、財務公司貸款業(yè)務分析?????? 204 五、財務公司貸款規(guī)模分析?????? 207 第三節(jié) 財務公司資金業(yè)務發(fā)展分析? 207 一、金融機構股權投資業(yè)務?????? 207 1、股權投資市場整體運行狀況? 207 2、財務公司對金融機構股權投資狀況???? 209 3、財務公司最新股權投資動向? 212 二、財務公司外匯業(yè)務分析?????? 213 1、財務公司外匯業(yè)務規(guī)模與結構???? 213 2、財務公司外匯業(yè)務風險管理? 224 3、融資租賃業(yè)務發(fā)展分析? 240 4、融資租賃市場整體運行效益? 242 5、融資租賃行業(yè)市場規(guī)模? 243 6、融資租賃行業(yè)市場增速? 246 7、融資租賃行業(yè)運營成本? 246 8、融資租賃機構區(qū)域分布? 247 9、融資租賃機構資產(chǎn)規(guī)模? 247 10、財務公司融資租賃業(yè)務最新動向?????? 251 三、買賣方信貸業(yè)務發(fā)展分析??? 251 1、買方信貸業(yè)務分析? 251 2、賣方信貸業(yè)務分析? 257 3、財務公司證券投資業(yè)務? 262 4、財務公司證券投資業(yè)務規(guī)模分析? 262 5、財務公司證券投資收益水平分析? 264 6、財務公司證券投資業(yè)務品種特點? 264 第四節(jié) 財務公司融資業(yè)務發(fā)展分析? 265 一、財務公司債券發(fā)行業(yè)務分析?????? 265 二、企業(yè)債券發(fā)行市場整體狀況分析?????? 266 三、財務公司債券發(fā)行規(guī)模與結構??? 267 四、財務公司同業(yè)拆借業(yè)務分析?????? 268 五、財務公司信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務?????? 271 1、信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務規(guī)模及結構分析???? 271 2、信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務運作模式分析? 271 3、信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務開展意義分析? 272 4、財務公司票據(jù)轉貼現(xiàn)業(yè)務分析???? 272 第五節(jié) 財務公司中介業(yè)務發(fā)展分析? 275 一、財務公司票據(jù)業(yè)務分析?????? 275 二、財務公司代理業(yè)務分析?????? 276 三、財務公司委托業(yè)務分析?????? 279 四、財務公司擔保業(yè)務分析?????? 280 五、財務公司結算業(yè)務分析?????? 280 六、企業(yè)債券承銷業(yè)務分析?????? 285
第八章 中國財務公司區(qū)域市場分析???? 288 第一節(jié) 中國財務公司資金利用重點區(qū)域市場分析? 288 一、行業(yè)總體區(qū)域結構特征及變化??? 288 1、行業(yè)區(qū)域結構總體特征? 288 2、行業(yè)區(qū)域集中度分析???? 288 3、行業(yè)區(qū)域分布特點分析? 289 二、財務公司區(qū)域市場分析?????? 290 1、東北地區(qū)? 290 2、華北地區(qū)? 291 3、華南地區(qū)? 293 4、華中地區(qū)? 293 5、華東地區(qū)? 295 6、西部地區(qū)? 296 三、財務公司區(qū)域市場前景及趨勢??? 297 第二節(jié) 中國金融機構對比資金規(guī)模重點區(qū)域市場分析? 300 一、銀行總體區(qū)域結構特征及變化??? 300 1、銀行區(qū)域結構總體特征? 300 2、銀行區(qū)域集中度分析???? 303 3、銀行區(qū)域分布特點分析? 304 4、銀行業(yè)規(guī)模指標區(qū)域分布分析???? 305 5、銀行效益指標區(qū)域分布分析? 306 6、銀行數(shù)量的區(qū)域分布分析???? 306 二、非銀行金融機構區(qū)域結構特征及變化?????? 310 1、保險公司? 310 2、證券公司? 311 3、投資銀行? 314 4、城市信用合作社???? 316
第三部分 競爭格局分析 第九章 財務公司領先企業(yè)經(jīng)營形勢分析???? 319 第一節(jié) 中國財務公司總體發(fā)展狀況分析? 319 一、財務公司主要類型?????? 319 二、財務公司資本運作分析?????? 319 三、財務公司創(chuàng)新及品牌建設??? 320 四、財務公司國際競爭力分析??? 320 五、財務公司排名分析?????? 321 第二節(jié) 中國領先財務公司經(jīng)營形勢分析? 322 一、中油財務有限責任公司?????? 322 1、企業(yè)發(fā)展概況? 322 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 322 3、企業(yè)組織結構? 324 4、企業(yè)財務管理模式? 325 5、企業(yè)線上布局分析? 326 6、企業(yè)投資項目進展? 326 7、企業(yè)投資盈利能力? 327 8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 327 二、中國電力財務有限公司?????? 327 1、企業(yè)發(fā)展概況? 327 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 327 3、企業(yè)組織結構? 328 4、企業(yè)財務管理模式? 328 5、企業(yè)線上布局分析? 330 6、企業(yè)投資項目進展? 330 7、企業(yè)投資盈利能力? 330 8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 330 三、中國石化財務有限責任公司?????? 331 1、企業(yè)發(fā)展概況? 331 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 331 3、企業(yè)組織結構? 332 4、企業(yè)線上布局分析? 332 5、企業(yè)投資項目進展? 332 6、企業(yè)投資盈利能力? 332 7、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 333 四、上海汽車集團財務有限責任公司?????? 333 1、企業(yè)發(fā)展概況? 333 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 334 3、企業(yè)組織結構? 337 4、企業(yè)財務管理模式? 337 5、企業(yè)線上布局分析? 341 6、企業(yè)監(jiān)管狀況分析? 342 7、企業(yè)投資盈利能力? 342 8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 342 五、海爾集團財務有限責任公司?????? 342 1、企業(yè)發(fā)展概況? 342 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 343 3、企業(yè)組織結構? 343 六、國家電投集團財務有限公司?????? 344 1、企業(yè)發(fā)展概況? 344 2、企業(yè)經(jīng)營范圍分析? 344 3、企業(yè)控制環(huán)境分析? 345 4、企業(yè)風險識別與評估分析???? 345 5、企業(yè)內(nèi)部控制分析? 346 6、企業(yè)投資盈利能力? 346 七、中建財務有限公司?????? 346 1、企業(yè)發(fā)展概況? 346 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 346 3、企業(yè)組織結構? 347 4、企業(yè)財務管理模式? 347 八、中國華能財務有限責任公司?????? 348 1、企業(yè)發(fā)展概況? 348 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 348 3、企業(yè)組織結構? 349 4、企業(yè)內(nèi)部控制分析? 349 5、企業(yè)投資盈利能力? 349 九、航天科技財務有限責任公司?????? 350 1、企業(yè)發(fā)展概況? 350 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 350 3、企業(yè)組織結構? 350 4、企業(yè)財務管理模式? 352 5、企業(yè)監(jiān)督機制分析? 353 6、企業(yè)投資盈利能力? 353 十、南方電網(wǎng)財務有限公司?????? 354 1、企業(yè)發(fā)展概況? 354 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 354 3、企業(yè)線上布局分析? 354 4、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 354 十一、中國重汽財務有限公司??? 355 1、企業(yè)發(fā)展概況? 355 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 355 3、企業(yè)組織結構? 356 4、企業(yè)財務管理模式? 357 5、企業(yè)線上布局分析? 358 6、企業(yè)投資項目進展? 359 7、企業(yè)投資盈利能力? 360 8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 360 十二、中核財務有限責任公司??? 361 1、企業(yè)發(fā)展概況? 361 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 361 3、企業(yè)組織結構? 362 4、企業(yè)財務管理模式? 364 5、企業(yè)線上布局分析? 364 6、企業(yè)投資項目進展? 364 7、企業(yè)投資盈利能力? 365 8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 366 十三、中遠財務有限責任公司??? 367 1、企業(yè)發(fā)展概況? 367 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 367 3、企業(yè)組織結構? 368 4、企業(yè)財務管理模式? 368 5、企業(yè)線上布局分析? 369 6、企業(yè)投資項目進展? 369 7、企業(yè)監(jiān)管事項? 370 8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 371 十四、國機財務有限責任公司??? 372 1、企業(yè)發(fā)展概況? 372 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 372 3、企業(yè)組織結構? 373 4、企業(yè)財務管理模式? 374 5、企業(yè)線上布局分析? 374 6、企業(yè)投資項目進展? 374 7、企業(yè)結算業(yè)務? 374 8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 375 十五、中廣核財務有限責任公司?????? 376 1、企業(yè)發(fā)展概況? 376 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 376 3、企業(yè)組織結構? 377 4、企業(yè)財務管理模式? 378 5、企業(yè)線上布局分析? 378 6、企業(yè)資金業(yè)務風險管理? 378 7、企業(yè)風險監(jiān)控指標? 380 8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 381 十六、東方電氣集團財務有限公司??? 381 1、企業(yè)發(fā)展概況? 381 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 381 3、企業(yè)組織結構? 383 4、企業(yè)財務管理模式? 384 5、企業(yè)線上布局分析? 384 6、企業(yè)投資項目進展? 385 7、企業(yè)投資業(yè)務? 385 8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 386 十七、中糧財務有限責任公司??? 386 1、企業(yè)發(fā)展概況? 386 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 387 3、企業(yè)組織結構? 387 4、企業(yè)財務管理模式? 388 5、企業(yè)線上布局分析? 388 6、企業(yè)投資項目進展? 388 7、企業(yè)投資監(jiān)管指標? 389 十八、寶鋼集團財務有限責任公司??? 390 1、企業(yè)發(fā)展概況? 390 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 390 3、企業(yè)組織結構? 391 4、企業(yè)財務管理模式? 392 5、企業(yè)線上布局分析? 392 6、企業(yè)投資項目進展? 393 7、企業(yè)投資監(jiān)管指標? 393 十九、兵工財務有限責任公司??? 394 1、企業(yè)發(fā)展概況? 394 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 395 3、企業(yè)組織結構? 395 4、企業(yè)財務管理模式? 396 5、企業(yè)線上布局分析? 397 6、企業(yè)投資項目進展? 397 7、企業(yè)投資監(jiān)管指標? 398 8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 399 二十、東航集團財務有限責任公司??? 399 1、企業(yè)發(fā)展概況? 399 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 400 3、企業(yè)組織結構? 401 4、企業(yè)財務管理模式? 402 5、企業(yè)投資項目進展? 403 二十一、航天科工財務有限責任公司?????? 403 1、企業(yè)發(fā)展概況? 403 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 403 3、企業(yè)組織結構? 404 4、企業(yè)財務管理模式? 404 5、企業(yè)線上布局分析? 405 6、企業(yè)投資項目進展? 405 7、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 406 二十二、中國華電集團財務有限公司?????? 406 1、企業(yè)發(fā)展概況? 406 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 406 3、企業(yè)組織結構? 407 4、企業(yè)財務管理模式? 407 5、企業(yè)線上布局分析? 408 6、企業(yè)投資項目進展? 408 7、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 409 二十三、大唐電信集團財務有限公司?????? 409 1、企業(yè)發(fā)展概況? 409 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 410 3、企業(yè)組織結構? 411 4、企業(yè)財務管理模式? 412 5、企業(yè)線上布局分析? 412 6、企業(yè)投資監(jiān)管指標? 413 二十四、三峽財務有限責任公司?????? 413 1、企業(yè)發(fā)展概況? 413 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 414 3、企業(yè)組織結構? 414 4、企業(yè)財務管理模式? 415 5、企業(yè)線上布局分析? 415 6、企業(yè)投資項目進展? 416 7、企業(yè)監(jiān)管指標? 416 8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 417 二十五、上海浦東發(fā)展集團財務有限責任公司?????? 418 1、企業(yè)發(fā)展概況? 418 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 418 3、企業(yè)組織結構? 419 4、企業(yè)投資項目進展? 419 5、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 420 二十六、中船財務有限責任公司?????? 420 1、企業(yè)發(fā)展概況? 420 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 420 3、企業(yè)組織結構? 422 4、企業(yè)線上布局分析? 422 5、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 423 二十七、萬向財務有限公司?????? 423 1、企業(yè)發(fā)展概況? 423 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 423 3、企業(yè)組織結構? 424 4、企業(yè)財務管理模式? 424 5、企業(yè)線上布局分析? 424 6、企業(yè)投資項目進展? 424 7、企業(yè)監(jiān)管指標? 425 二十八、中國南航集團財務有限公司?????? 426 1、企業(yè)發(fā)展概況? 426 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 426 3、企業(yè)組織結構? 427 4、企業(yè)財務管理模式? 427 5、企業(yè)投資項目進展? 428 6、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 428 二十九、國投財務有限公司?????? 429 1、企業(yè)發(fā)展概況? 429 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 429 3、企業(yè)組織結構? 430 4、企業(yè)財務管理模式? 430 5、企業(yè)投資項目進展? 431 6、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 431 三十、中海石油財務有限責任公司??? 431 1、企業(yè)發(fā)展概況? 431 2、企業(yè)經(jīng)營情況分析? 432 3、企業(yè)組織結構? 432 4、企業(yè)財務管理模式? 433 5、企業(yè)線上布局分析? 433 6、企業(yè)投資項目進展? 434 7、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 434
第十章 政策背景變化下財務公司的應對策略分析??? 435 第一節(jié) 供給側改革背景下財務公司綠色信貸發(fā)展策略? 435 一、綠色信貸發(fā)展機遇?????? 435 二、綠色信貸發(fā)展挑戰(zhàn)?????? 435 1、資金歸集存在困難? 435 2、信貸業(yè)務額度較低? 435 3、難以預防信貸風險? 436 三、綠色信貸對策?????? 436 1、提高資金集中管理水平? 436 2、創(chuàng)新綠色信貸業(yè)務? 436 3、加強綠色信貸風險監(jiān)控? 437 第二節(jié) 營改增背景下的集團財務公司納稅籌劃方法???? 437 一、選擇適當?shù)募{稅人進行籌劃?????? 437 二、合理選擇銷項進項稅??? 437 三、選擇優(yōu)質(zhì)的供應商建立長期合作關系?????? 438 四、兼營、混營銷售行為的稅務籌劃?????? 438 五、設立分公司合理選擇納稅人身份?????? 438
第四部分 發(fā)展前景展望 第十一章 2018-2023年財務公司發(fā)展趨勢及前景??? 440 第一節(jié) 財務公司未來發(fā)展方向? 440 一、集團公司并購重組趨勢分析?????? 440 二、財務公司功能強化方向預測?????? 440 三、財務公司發(fā)展重點分析?????? 441 第二節(jié) 財務公司服務發(fā)展趨勢預測? 442 一、服務重點轉型升級趨勢?????? 442 二、服務理念創(chuàng)新型，戰(zhàn)略型??? 442 三、服務方式集約化、集成化、集團化??? 443 四、服務路徑多元化、個性化、鏈條化??? 443 五、服務模式司庫型、銀行型、綜合型??? 443 六、信用管理專業(yè)化、全套化??? 444 第三節(jié) 財務公司發(fā)展前景預測? 444 一、財務公司資產(chǎn)規(guī)模預測?????? 444 二、財務公司業(yè)務規(guī)模預測?????? 445 三、財務公司盈利規(guī)模預測?????? 446 第四節(jié) 財務公司資產(chǎn)證券化業(yè)務分析???? 446 一、中國資產(chǎn)證券化業(yè)務現(xiàn)狀??? 446 二、財務公司全面開展資產(chǎn)證券化業(yè)務的可行性分析??? 448 1、拓展企業(yè)集團融資渠道，支持企業(yè)集團發(fā)展???? 448 2、改善財務公司經(jīng)營環(huán)境，提升財務公司管理水平???? 448 3、財務公司開展資產(chǎn)證券化業(yè)務順應了形勢需要? 448 三、財務公司資產(chǎn)證券化業(yè)務的利益、成本與風險分析?????? 448 1、財務公司開展資產(chǎn)證券化業(yè)務的收益? 448 2、財務公司開展資產(chǎn)證券化的主要成本? 449 3、財務公司在開展資產(chǎn)證券化業(yè)務時面臨的主要風險? 449 四、財務公司開展資產(chǎn)證券化業(yè)務的建議?????? 450 第五節(jié) 財務公司的價值創(chuàng)造路徑及業(yè)務創(chuàng)新展望? 451 一、未來發(fā)展建議?????? 451 1、政策支持層面? 451 2、業(yè)務創(chuàng)新與開拓層面???? 451
第十二章 財務公司產(chǎn)業(yè)鏈金融發(fā)展機遇及策略?????? 452 第一節(jié) 財務公司產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務前景???? 452 一、能源集團金融服務前景?????? 452 1、能源集團金融服務模式分析? 452 2、能源集團相關價值鏈分析???? 452 3、能源集團金融整體解決方案? 453 4、能源集團金融服務風險管理? 454 二、汽車集團金融服務前景?????? 456 1、汽車集團金融服務模式分析? 456 2、汽車集團相關價值鏈分析???? 457 3、汽車集團產(chǎn)業(yè)金融產(chǎn)品分析? 457 4、汽車集團金融整體解決方案? 459 5、汽車集團金融服務風險管理? 459 三、鋼鐵集團金融服務前景?????? 460 1、鋼鐵集團金融服務模式分析? 460 2、鋼鐵集團相關價值鏈分析???? 460 3、鋼鐵集團產(chǎn)業(yè)金融產(chǎn)品分析? 461 4、鋼鐵集團金融整體解決方案? 463 5、鋼鐵集團金融服務風險管理? 468 四、交通運輸集團金融服務前景?????? 468 1、交通運輸集團金融服務模式分析? 468 2、交通運輸集團相關價值鏈分析???? 469 3、交通運輸集團金融整體解決方案? 471 4、交通運輸集團金融服務風險管理? 471 五、物流集團金融服務前景?????? 472 1、物流集團金融服務模式分析? 472 2、物流集團相關價值鏈分析???? 473 3、物流集團產(chǎn)業(yè)金融產(chǎn)品分析? 474 4、物流集團金融整體解決方案? 476 5、物流集團金融服務風險管理? 477 六、房地產(chǎn)集團金融服務前景??? 478 1、房地產(chǎn)集團金融服務模式分析???? 478 2、房地產(chǎn)集團相關價值鏈分析? 495 3、房地產(chǎn)集團產(chǎn)業(yè)金融產(chǎn)品分析???? 496 4、房地產(chǎn)集團金融整體解決方案???? 497 5、房地產(chǎn)集團金融服務風險管理???? 499 七、石油化工集團金融服務前景?????? 501 1、石油化工集團金融服務模式分析? 501 2、石油化工集團相關價值鏈分析???? 502 3、石油化工集團產(chǎn)業(yè)金融產(chǎn)品分析? 502 4、石油化工集團金融整體解決方案? 503 5、石油化工集團金融服務風險管理? 504 八、機械制造集團金融服務前景?????? 507 1、機械制造集團金融服務模式分析? 507 2、機械制造集團相關價值鏈分析???? 508 3、機械制造集團金融整體解決方案? 509 4、機械制造集團金融服務風險管理? 509 第二節(jié) 財務公司產(chǎn)業(yè)鏈金融發(fā)展迎來新機遇? 512 一、財務公司創(chuàng)新服務實體經(jīng)濟發(fā)展?????? 512 二、財務公司關注風險管控?????? 512 三、多方協(xié)力促外延式發(fā)展?????? 513 第三節(jié) 財務公司參與產(chǎn)業(yè)鏈金融服務的優(yōu)劣勢分析???? 513 一、優(yōu)勢分析?????? 513 1、具有金融專業(yè)知識? 513 2、集團利益最大化???? 513 3、掌握資金結算信息? 514 4、風險可控? 514 二、面臨的問題??? 514 1、定位及發(fā)展戰(zhàn)略問題???? 514 2、市場化程度低? 514 3、資金來源受限? 515 4、服務模式單調(diào)且效率較低???? 515 5、抵御外部風險能力較弱? 515 第四節(jié) 財務公司在產(chǎn)業(yè)鏈金融服務模式中的策略? 515 一、產(chǎn)業(yè)鏈上各財務公司間的合作策略??? 515 二、為產(chǎn)業(yè)鏈上未設立財務公司的企業(yè)提供金融服務策略??? 516
第十三章 中國財務公司風險管理及防范策略分析??? 517 第一節(jié) 財務公司的風險特點分析???? 517 一、受體制性因素影響較大?????? 517 二、風險的分布面廣??? 517 三、風險的集中度很高?????? 517 四、風險的結構有側重點??? 517 第二節(jié) 財務公司風險評價體系? 517 一、財務公司管理狀況評價體系?????? 517 二、財務公司經(jīng)營狀況評價體系?????? 519 三、財務公司所屬集團影響度評價體系??? 528 第三節(jié) 財務公司的運營風險分析???? 528 一、財務公司的信用風險??? 528 二、財務公司的市場風險??? 531 三、財務公司的流動性風險?????? 533 四、財務公司的操作風險??? 535 五、財務公司的合規(guī)風險??? 539 第四節(jié) 財務公司防范和控制風險的主要措施? 541 一、合理控制集團外授信業(yè)務規(guī)模，適度分散資金?????? 541 二、實施市場風險限額管理和經(jīng)濟資本配置??? 542 三、利用信息技術提高流動性管理能力，制定應急計劃?????? 543 四、加強人力資源、信息系統(tǒng)建設，加大內(nèi)部控制措施?????? 543 五、遵守各項監(jiān)管規(guī)定，建設合規(guī)管理文化??? 544 第五節(jié) 集團財務公司互聯(lián)網(wǎng)金融風險管理???? 544 一、集團財務公司互聯(lián)網(wǎng)金融及相關風險的識別??? 544 1、互聯(lián)網(wǎng)金融的政策風險? 544 2、互聯(lián)網(wǎng)金融的操作風險? 545 3、互聯(lián)網(wǎng)金融的技術風險? 545 4、互聯(lián)網(wǎng)金融的聲譽風險? 545 二、集團財務公司開展互聯(lián)網(wǎng)金融相關風險管控建議??? 546 1、構建集團財務公司互聯(lián)網(wǎng)金融安全體系???? 546 2、劃定風險紅線，合法經(jīng)營???? 546 3、狠抓內(nèi)控管理工作，提高應對突發(fā)事件的處置能力? 546
第十四章 “新常態(tài)”下財務公司的發(fā)展與轉型思考?????? 547 第一節(jié) 利率市場化和新常態(tài)下財務公司發(fā)展分析? 547 一、經(jīng)濟新常態(tài)和利率市場化的背景?????? 547 1、新常態(tài)下企業(yè)集團經(jīng)營現(xiàn)狀? 547 2、新形勢下金融環(huán)境的變化???? 548 二、利率市場化和新常態(tài)對財務公司的影響和挑戰(zhàn)?????? 548 1、財務公司盈利空間縮小，經(jīng)營難度陡增???? 548 2、財務公司資產(chǎn)負債管理難度加大? 549 3、財務公司面臨的風險更加復雜嚴峻???? 549 第二節(jié) 應對利率市場化和新常態(tài)的經(jīng)營管理對策? 549 一、建立健全定價管理機制?????? 549 1、完善利率定價管理架構? 549 2、完善定價管理制度? 550 3、定價機制建設? 550 4、搭建價格管理信息系統(tǒng)? 553 二、不斷開拓創(chuàng)新，提升金融市場競爭能力??? 554 1、努力提高資金專業(yè)化、精細化管理水平???? 554 2、創(chuàng)新金融服務產(chǎn)品，提升融資融通能力???? 555 3、不斷拓展業(yè)務領域，增加財務公司金融服務屬性???? 555 三、建立全面風險管理體系，夯實改革創(chuàng)新管理基礎??? 555 1、健全公司治理機構? 555 2、完善全面風險管理組織架構? 556 3、構建全面風險管理體系? 556 4、完善制度和流程，健全內(nèi)控合規(guī)體系? 556 5、加強風險合規(guī)文化建設? 557 四、加強人才隊伍建設?????? 557 第三節(jié) “新常態(tài)”下企業(yè)集團財務公司轉型思考? 557 一、“新常態(tài)”下企業(yè)集團財務公司的困境???? 557 1、監(jiān)管配套不完善，資金來源單一? 557 2、附屬于企業(yè)集團，經(jīng)營缺乏獨立性???? 558 二、關于財務公司中介功能的swot分析????? 558 1、優(yōu)勢? 558 2、劣勢? 559 3、機會? 560 4、挑戰(zhàn)? 560 三、新常態(tài)下企業(yè)集團財務公司轉型策略建議?????? 561 1、搭建內(nèi)部金融服務生態(tài)系統(tǒng)? 561 2、提升服務互動與響應實效???? 561 3、開放服務創(chuàng)新來源? 562 4、動態(tài)監(jiān)視風險與合規(guī)性? 562 5、打破數(shù)據(jù)管理瓶頸? 562
第五部分 發(fā)展戰(zhàn)略研究 第十五章 財務公司發(fā)展戰(zhàn)略研究? 563 第一節(jié) 財務公司發(fā)展戰(zhàn)略分析? 563 一、所屬集團公司發(fā)展戰(zhàn)略?????? 563 二、財務公司自身發(fā)展戰(zhàn)略?????? 564 三、財務公司定位轉型戰(zhàn)略?????? 564 四、財務公司與外部的合作戰(zhàn)略?????? 565 1、財務公司與商業(yè)銀行的合作戰(zhàn)略? 565 2、財務公司與信托公司的合作戰(zhàn)略? 567 3、財務公司與基金公司的合作戰(zhàn)略? 568 4、財務公司與保險公司的合作戰(zhàn)略? 568 第二節(jié) 對中國財務公司品牌的戰(zhàn)略思考? 569 一、財務公司品牌的重要性?????? 569 二、財務公司實施品牌戰(zhàn)略的意義??? 570 三、財務公司品牌的現(xiàn)狀分析??? 570 四、中國財務公司的品牌戰(zhàn)略??? 571 五、財務公司品牌戰(zhàn)略管理的策略??? 573 第三節(jié) 財務公司經(jīng)營策略分析? 573 一、財務公司市場細分策略?????? 573 二、財務公司市場創(chuàng)新策略?????? 574 三、品牌定位與品類規(guī)劃??? 577 四、財務公司新產(chǎn)品差異化戰(zhàn)略?????? 578 第四節(jié) 財務公司投資組合風險管理策略分析? 579 一、財務公司投資組合的特點??? 579 1、要求投資組合風險總體可控? 579 2、財務公司的投資組合不過分追求收益? 579 3、對投資組合風險管理策略的敏感性要求較高???? 580 二、適用于財務公司投資組合的風險管理策略?????? 580 1、等風險權重策略???? 580 2、最小風險策略? 581 3、最大多元化策略???? 582 4、風險平價策略? 583
圖表目錄 圖表：2018年上半年國內(nèi)生產(chǎn)總值增長速度? 65 圖表：2018年上半年規(guī)模以上工業(yè)增加值增速???? 66 圖表：2018年上半年社會消費品零售總額增速???? 67 圖表：2018年上半年固定資產(chǎn)投資增速情況? 68 圖表：2018年居民消費價格上漲情況???? 70 圖表：2018年工業(yè)生產(chǎn)者出廠價格上漲情況? 71 圖表：外匯風險分析??? 78 圖表：2017年人口數(shù)及其構成? 80 圖表：2013-2017年城鎮(zhèn)新增就業(yè)人數(shù)（萬人）?? 81 圖表：2013-2017年中國城鎮(zhèn)化率走勢?? 82 圖表：2013-2017年分階段教育招生情況?????? 83 圖表：大眾汽車金融服務股份有限公司業(yè)務范圍??? 95 圖表：日本財務公司主營業(yè)務分布情況??? 105 圖表：2013-2016年中國財務公司數(shù)量?? 131 圖表：2017年財務公司行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模與結構? 132 圖表：2018上半年財務公司行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模與結構? 132 圖表：2017年財務公司行業(yè)負債與權益狀況? 140 圖表：2018年上半年我國財務公司行業(yè)負債與權益狀況???? 141 圖表：2017年中國財務公司行業(yè)經(jīng)營業(yè)績情況???? 141 圖表：2018年上半年中國財務公司行業(yè)經(jīng)營業(yè)績情況? 142 圖表：2017年中國財務公司行業(yè)主要風險指標???? 143 圖表：2018年上半年中國財務公司主要風險指標? 143 圖表：中國財務公司所有制分布狀況?????? 146 圖表：2011-2015年中國財務公司吸收存款比例?? 158 圖表：2013-2015年我國財務公司存款結構比例?? 158 圖表：中國財務公司收入來源占比分析??? 159 圖表：現(xiàn)金池模型?????? 169 圖表：財務公司業(yè)務范圍??? 196 圖表：2015-2017年中國財務公司貸款規(guī)模?? 207 圖表：區(qū)域資產(chǎn)規(guī)模結構圖?????? 288 圖表：東北區(qū)域圖?????? 291 圖表：華北區(qū)域圖?????? 292 圖表：華南區(qū)域圖?????? 293 圖表：華中地區(qū)區(qū)域圖?????? 295 圖表：華東區(qū)域圖?????? 296 圖表：2014年末銀行業(yè)金融機構地區(qū)分布???? 303 圖表：2014年末各地區(qū)金融機構本外幣各項存款余額及增長率? 305 圖表：2014年末各地區(qū)金融機構本外幣各項貸款余額及增長率? 306 圖表：中油財務有限責任公司組織機構??? 324 圖表：組織機構中國電力財務有限公司??? 328 圖表：上汽集團財務有限公司組織結構圖?????? 337 圖表：中建財務有限公司組織機構??? 347 圖表：中國華能財務有限責任公司組織架構??? 349 圖表：2017年中核財務有限責任公司監(jiān)管指標???? 366 圖表：中遠財務公司組織架構??? 368 圖表：國機財務有限責任公司發(fā)展概況??? 372 圖表：國機財務有限責任公司經(jīng)營范圍??? 373 圖表：國機財務有限責任公司組織架構??? 373 圖表：國機財務有限責任公司結算業(yè)務總體流程??? 375 圖表：中廣核核技術發(fā)展股份有限公司在財務公司存貸款情況（萬元）??? 377 圖表：中廣核財務有限責任公司組織結構?????? 377 圖表：東方電氣集團財務有限公司組織結構??? 383 圖表：中糧財務有限責任公司組織結構??? 387 圖表：截止2018年6月末中糧財務有限責任公司股東存貸情況 389 圖表：寶鋼集團財務有限責任公司組織架構??? 391 圖表：兵工財務有限責任公司組織架構??? 396 圖表：東航集團財務有限責任公司股東構成??? 400 圖表：東航集團財務有限責任公司組織結構??? 401 圖表：中國華電集團財務有限公司組織架構??? 407 圖表：大唐電信集團財務有限公司組織架構??? 412 圖表：三峽財務公司組織機構??? 415 圖表：三峽財務公司監(jiān)管指標??? 417 圖表：2017年上海浦東發(fā)展集團財務有限責任公司經(jīng)營狀況???? 418 圖表：中船財務有限責任公司財務數(shù)據(jù)（萬元）??? 421 圖表：中船財務有限責任公司組織結構??? 422 圖表：中國南航集團財務有限公司組織架構??? 427 圖表：國投財務有限公司組織架構??? 430 圖表：2018-2020年中國財務公司資產(chǎn)規(guī)模預測?? 444 圖表：2018-2020年中國財務公司利潤總額預測?? 445 圖表：2018-2020年中國財務公司利潤預測?? 446 圖表：鋼鐵行業(yè)供應鏈?????? 463 圖表：鋼鐵行業(yè)傳統(tǒng)融資方式銀行與供應鏈成員企業(yè)的關系?????? 464 圖表：供應鏈金融融資方式銀行與供應鏈成員企業(yè)的關系??? 464 圖表：基于產(chǎn)融結合的鋼鐵行業(yè)供應鏈金融財務公司與供應鏈成員關系圖?????? 465 圖表：基于產(chǎn)融結合的鋼鐵行業(yè)供應鏈金融銀行與供應鏈成員關系圖?????? 465 圖表：鋼鐵行業(yè)供應鏈金融服務的通常方案??? 465 圖表：基于產(chǎn)融結合的直銷模式下鋼鐵行業(yè)供應鏈金融財務公司與供應鏈成員關系圖??? 467 圖表：基于產(chǎn)融結合的直銷模式下鋼鐵行業(yè)供應鏈金融銀行與供應鏈成員關系圖??? 467 圖表：具體貸款定價模型??? 552 圖表：市值權重策略與等風險權重策略的風險對比?????? 581
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