《職業(yè)年金基金管理暫行辦法》全文

• 2019年3月14日 ZhangHongYuan來源：綜合 537 29
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據(jù)預(yù)測，職業(yè)年金基金5年后規(guī)模有望破萬億元，這有望推動目前規(guī)模1.4萬億元的企業(yè)年金走出增量發(fā)展瓶頸期，一個逾2萬億元的年金大市場正在成形。

第十一條 人力資源社會保障行政部門、財政部門對職業(yè)年金基金管理情況進行監(jiān)管。

第二章 管理職責

第十二條 建立職業(yè)年金的機關(guān)事業(yè)單位應(yīng)當履行下列職責:

(一)向管理其基本養(yǎng)老保險的社會保險經(jīng)辦機構(gòu)申報職業(yè)年金繳費。

(二)機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費按期劃入管理其基本養(yǎng)老保險的社會保險經(jīng)辦機構(gòu)按有關(guān)規(guī)定設(shè)立的職業(yè)年金基金歸集賬戶，省以下社會保險經(jīng)辦機構(gòu)職業(yè)年金基金歸集賬戶資金及時歸集至省級社會保險經(jīng)辦機構(gòu)職業(yè)年金基金歸集賬戶，確保資金完整、安全和獨立。職業(yè)年金基金歸集賬戶設(shè)立和管理辦法另行制定。

(三)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在本單位工作人員出現(xiàn)退休、出國(境)定居、死亡等情況時，向管理其基本養(yǎng)老保險的社會保險經(jīng)辦機構(gòu)提出待遇支付申請，并協(xié)助發(fā)放職業(yè)年金待遇;在本單位工作人員變動工作單位時，向管理其基本養(yǎng)老保險的社會保險經(jīng)辦機構(gòu)提出賬戶轉(zhuǎn)移申請，并協(xié)助辦理職業(yè)年金賬戶轉(zhuǎn)移;在本單位工作人員出現(xiàn)上述情況或其他有關(guān)情況時，向同級財政提出撥付資金記實申請。

第十三條 代理人應(yīng)當履行下列職責:

(一)代理委托人與受托人簽訂職業(yè)年金計劃受托管理合同。

(二)設(shè)立獨立的職業(yè)年金基金歸集賬戶，歸集職業(yè)年金繳費，賬實匹配一致后按照職業(yè)年金計劃受托管理合同約定及時將職業(yè)年金基金歸集賬戶資金劃入職業(yè)年金基金受托財產(chǎn)托管賬戶，確保資金完整、安全和獨立。

(三)負責對歸集賬戶進行會計核算。

(四)負責職業(yè)年金基金賬戶管理，記錄單位和個人繳費以及基金投資收益等賬戶財產(chǎn)變化情況。

(五)計算職業(yè)年金待遇，辦理賬戶轉(zhuǎn)移等相關(guān)事宜。

(六)定期向受托人提供職業(yè)年金基金賬戶管理相關(guān)信息，向機關(guān)事業(yè)單位披露職業(yè)年金管理信息，向受益人提供個人賬戶信息查詢服務(wù)。

(七)定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交職業(yè)年金計劃管理報告和職業(yè)年金基金賬戶管理報告，發(fā)生重大事件時及時向建立職業(yè)年金的機關(guān)事業(yè)單位和有關(guān)監(jiān)管部門報告。

(八)監(jiān)督職業(yè)年金計劃管理情況，建立職業(yè)年金計劃風(fēng)險控制機制。

(九)按照國家規(guī)定保存職業(yè)年金基金委托管理、賬戶管理等業(yè)務(wù)活動記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。

(十)國家規(guī)定和合同約定的其他職責。

第十四條 代理人不得有下列行為:

(一)將職業(yè)年金基金財產(chǎn)混同于其他財產(chǎn)。

(二)侵占、挪用職業(yè)年金基金財產(chǎn)。

(三)利用所管理的職業(yè)年金基金財產(chǎn)為機關(guān)事業(yè)單位、受益人、代理人、受托人、托管人、投資管理人，以及歸集賬戶開戶銀行和其他自然人、法人或者其他組織謀取不正當利益。

(四)國家規(guī)定和合同約定禁止的其他行為。

第十五條 受托人應(yīng)當履行下列職責:

(一)選擇、監(jiān)督、更換職業(yè)年金計劃托管人和投資管理人。

(二)與托管人和投資管理人簽訂職業(yè)年金計劃委托管理合同。

(三)制定職業(yè)年金基金戰(zhàn)略資產(chǎn)配置策略，提出大類資產(chǎn)投資比例和風(fēng)險控制要求。

(四)基金財產(chǎn)到達受托財產(chǎn)托管賬戶25個工作日內(nèi)劃入投資資產(chǎn)托管賬戶。向投資管理人分配職業(yè)年金基金財產(chǎn)，也可根據(jù)職業(yè)年金計劃受托管理合同約定將基金財產(chǎn)投資于一個或者多個養(yǎng)老金產(chǎn)品。

(五)及時與托管人核對受托財產(chǎn)托管賬戶的會計核算信息和職業(yè)年金基金資產(chǎn)凈值等數(shù)據(jù)。

(六)根據(jù)代理人的通知，向托管人發(fā)出職業(yè)年金收賬指令、待遇支付指令及其他相關(guān)信息。

(七)建立職業(yè)年金計劃投資風(fēng)險控制及定期考核評估制度，嚴格控制投資風(fēng)險。

(八)接受代理人查詢，定期向代理人提交基金資產(chǎn)凈值等數(shù)據(jù)信息以及職業(yè)年金計劃受托管理報告。

(九)定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交職業(yè)年金基金受托管理報告，發(fā)生重大事件時及時向代理人和有關(guān)監(jiān)管部門報告。

(十)根據(jù)合同約定監(jiān)督職業(yè)年金基金管理情況。

(十一)按照國家規(guī)定保存職業(yè)年金基金受托管理業(yè)務(wù)活動記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。

(十二)國家規(guī)定和合同約定的其他職責。

第十六條 受托人不得有下列行為:

(一)將職業(yè)年金基金財產(chǎn)混同于其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)。

(二)不公平對待職業(yè)年金基金財產(chǎn)與其管理的其他財產(chǎn)。

(三)不公平對待其管理的不同職業(yè)年金基金財產(chǎn)。

(四)不公平對待各投資管理人。

(五)侵占、挪用職業(yè)年金基金財產(chǎn)。

(六)利用所管理的職業(yè)年金基金財產(chǎn)為機關(guān)事業(yè)單位、受益人、代理人、受托人、托管人、投資管理人，或者其他自然人、法人以及其他組織謀取不正當利益。

(七) 國家規(guī)定和合同約定禁止的其他行為。

第十七條 托管人應(yīng)當履行下列職責:

(一)安全保管職業(yè)年金基金財產(chǎn)。

(二)以職業(yè)年金基金名義開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等。

(三)對所托管的不同職業(yè)年金基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完整和獨立。

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